顶尖财经网(www.58188.com)2022-3-4 18:47:05讯：

　　“过去一些公司治理流于形式、独立董事‘不懂事’的乱象逐渐失去生存土壤，市场生态显著改善。”全国人大代表、中国上市公司协会党委书记、执行副会长柳磊3月4日在接受中国证券报记者采访时表示，新证券法施行两年来，监管部门一方面出重拳，治“首恶”，强化大股东、实控人、董监高“关键少数”的责任追究；另一方面，精准打击，区分情节、区分责任，强化释法说理，宽严相济，行政处罚既有力量，又有温度。

　　在柳磊看来，自2020年3月1日新证券法施行以来，监管部门用足用好新证券法赋予的监管职权，坚决贯彻落实两办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》和“零容忍”工作方针，不断加大对资本市场违法违规案件的打击力度，强化监管执法震慑，积极净化市场生态，全面推动资本市场高质量发展。

　　具体体现为，保持执法高压态势，持续提升执法效能。近两年来，证监会全系统共作出处罚决定720件，罚没款金额98.64亿元，市场禁入195人次，执行收缴罚没款26.29亿元。同时，稳步提升执法效率，执法重心更加侧重于上市公司财务造假、信息披露违法和社会关注度高的大要案件，及时回应市场关切，有力维护市场秩序，保护投资者合法权益。

　　大幅提高违法成本，显著改善市场生态。“新证券法显著提升违法成本，其中最典型的是信息披露案件。”柳磊介绍，证监会适用新证券法惩处宜华生活、广东榕泰、中潜股份等财务造假案件，对上市公司最高处以600万元罚款，对实际控制人最高处以900余万元罚款，对董监高人员最高处以400余万元罚款，市场各方反响积极正面。过去一些公司治理流于形式、独立董事“不懂事”的乱象将失去生存土壤。对康得债、华晨债、永煤债、胜通债等一批债券市场典型案件集中处理，强化债券市场统一执法，为债券市场互联互通创造了良好的法治环境。依法严厉处罚正中珠江、粤开证券、天元律所、开元评估等34起中介机构违法违规案件，对相关责任人采取市场禁入措施，有效压实了中介机构“看门人”责任，为全面实行注册制改革提供重要支持保障。从市场表现来看，中介机构承揽项目更加审慎，出具“保留意见”“无法表示意见”和“否定意见”的情形增多，市场约束力量显著增强。

　　此外，更加注重精准追责，稳定市场预期。注重区分公司责任与股东责任、恶意造假与财务瑕疵，划清责任边界，稳定市场预期。一方面，出重拳，治“首恶”，强化大股东、实控人、董监高“关键少数”的责任追究；另一方面，精准打击，区分情节、区分责任，强化释法说理，宽严相济，行政处罚既有力量，又有温度。对信息披露案件，经听证程序对已勤勉尽责的部分董监高人员免除责任，避免“签字就罚”的机械化执法。依法区分上市公司责任与股东责任，祛除“大股东生病，上市公司吃药”现象。对信息披露责任人根据涉案程度、岗位职责、履职情况、任职年限、专业背景等区分责任大小，比如在宜华生活案中，对19名责任人员区分为10个处罚等次，从最低15万元到最高900余万元，形成处罚梯次，做到过罚匹配。

　　柳磊指出，随着资本市场法治化水平不断提高，上市公司要提升合规意识和责任意识，做知敬畏、守底线、负责任、有担当、受尊敬的上市公司。下一步，中国上市公司协会将继续在证监会党委的领导下，充分发挥好协会自律管理作用。一方面，深耕培训，围绕监管政策，为上市公司提供及时、权威、全面的培训课程；另一方面，倡导最佳实践，鼓励引导上市公司利用资本市场实现高质量发展。

（文章来源：中国证券报·中证网）