证券时报网（www.stcn.com）07月04日讯

　　证券时报新三板论坛讯，7月4日，股转公司发布公告，经查明，誉德股份提交的《2013-2014年度财务报表审计报告》为北京兴华会计师事务所上海分所的签章，分所不具有证券期货相关业务资格。申万宏源(行情000166,诊股)证券作为誉德股份推荐挂牌的主办券商，未审慎关注誉德股份审计报告出具主体的资质瑕疵问题，未勤勉尽责履行核查义务。

　　申万宏源证券的上述行为违反了《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引（试行）》第二（三）2条、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第1.7条的规定。

　　鉴于上述违规事实和情节，根据《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第6.1条的规定，股转公司做出如下决定：对申万宏源证券有限公司采取出具警示函的自律监管措施。

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