内控漏洞多海源机械再遭证监局责令整改_公司信息

　　中国证券网讯（记者彭飞）继4月10日因违规使用募集资金，被证监局责令整改后，海源机械再次因信息披露不充分、内控漏洞多等多方面原因收到福建证监局行政监管措施决定书。

　　公司11月7日晚间公告，证监会9月1日至9月12日对公司进行了年报现场核查，11月6日公司收到福建证监局下发的《关于对福建海源自动化机械股份有限公司采取责令改正措施的决定》，该决定指出公司存在多方面的问题。

　　信息披露方面，公司在2012年年报中未披露前10名股东的持股情况，而在《首次公开发行股票招股说明书》中，公司曾披露“尚有2706.3平方米房产未取得房产证，公司大股东承诺办理并承担可能发生的办证过程的经济损失”。2013年1月，公司办理了该房产的房产证，但实际取得房产证的面积为2332.8平方米，比招股说明书中披露的面积少373.50平方米，而公司在2012年年报中未披露该373.50平方米未能办理权证的情况和具体原因。

　　在内控方面，海源机械也是漏洞多多。公司未建立董监高违规买卖本公司股票的责任追究机制，董事会会议记录也流于形式；部分销售合同签订不完整，合同审批不到位，如公司与云南常青树建材有限公司签订的HF全自动液压墙体砖压砖机补充协议中，卖方没有签章，合同无签订日期。产品装箱单中签字不完整，装箱验收内控存在缺陷，公司部分产品装箱单中，装箱员、检验员未签字，没有装箱日期和检验日期。

　　在财务管理上，公司存在以出纳个人名义开设银行账户，用于公司销售款项收取等经营业务的情况。公司通过现金收受货款金额达1157.97万元，且部分现金收入未在当日及时送存银行。

　　中国证券网记者了解到，这已不是今年海源机械第一次遭到通报，4月10日，海源机械因违规使用募集资金而遭到福建证监局责令整改。

　　作者：彭飞